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Contraloría del Estado Guárico

Informe de Gestión 2011

Pág.

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Se verificó que la Fundación efectuó omisión de procesos de

contrataciones.

Conclusiones:

Examinadas las observaciones, se constató omisión de obligaciones

previamente establecidas en las normativas legales. Igualmente, se

verificó debilidades en el sistema de control interno, en materia de

procedimientos administrativos, así como insuficiencia de documentación

justificativa relativa a los procesos administrativos. En este mismo orden

de ideas, se observó fallas en el registro, manejo, uso y custodia de los

bienes, al no contar con un inventario de bienes apegado a la normativa.

Por otra parte, se evidenció situaciones que se circunscriben en la

inobservancia de instrumentos de carácter legal y reglamentario en

materia de sistema social y contratación de personal. Finalmente, se

evidenciaron debilidades en los procedimientos necesarios para el proceso

de contrataciones.

Recomendaciones:

Elaborar Reglamentos Internos, Resoluciones organizativas y

Manuales de Normas y Procedimientos.

Las máximas autoridades deben realizar el informe de Gestión.

Incorporar y desincorporar los bienes, a fin de sincerar el inventario.

Establecer mecanismos de control que garanticen que los pagos

posean la suficiente documentación justificativa.

Implementar controles administrativos de seguimiento a los procesos

administrativos, con el fin de fortalecer los mecanismos de control

interno.

Planificar y controlar el ingreso del personal a la Fundación.

Efectuar las correspondientes afiliaciones y retenciones a los

trabajadores por concepto de Seguro Social Obligatorio, y Fondo de

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