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Contraloría del Estado Guárico

Informe de Gestión 2011

Pág.

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recepción, manejo y aplicación de los recursos financieros percibidos

durante el Ejercicio Fiscal 2009, para lo cual se seleccionó una

muestra representada por el 85% de los gastos efectuados con cargo a

las partidas 4.02, 4.03 y 4.07, aplicándose como criterio de selección

de esta muestra, los gastos que revisten de mayor cuantía.

Adicionalmente, la actuación abarcó la verificación de las medidas

correctivas implementadas por la Dependencia, en virtud de las

recomendaciones contenidas en el Informe Definitivo, correspondiente

al Ejercicio Fiscal 2008.

Objetivos Específicos

Verificar la legalidad de los procesos de traslados y

modificaciones presupuestarias relacionados con los recursos

manejados a través del Fondo Rotatorio de Gastos de

Funcionamiento asignado a la Dependencia.

Verificar los procesos de contratación y ejecución (presupuestaria

y financiera) de los gastos vinculados al funcionamiento de la

dependencia durante el año 2009.

Verificar el cumplimiento de las recomendaciones contenidas en

el Informe Definitivo, correspondiente al Ejercicio Fiscal 2008.

Resultado de la Actuación

Observaciones Relevantes

El Manual de Normas y Procedimientos suministrado por la

Secretaría del Despacho, no cuenta con la firma de la máxima

autoridad que permita evidenciar su debida aprobación.

Se verificaron pagos efectuados por la Secretaría del Despacho

los cuales presentan debilidades en los documentos soporte de

los gastos.

La Secretaría adquirió compromisos por concepto de

adquisición de kit escolares, juguetes y cotillones, sin elaborar el

expediente de contratación con el correspondiente informe de

recomendación de adjudicación, para someterlo a la aprobación

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