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Contraloría del Estado Guárico

Informe de Gestión 2011

Pág.

159

Deficiencias en el control de los expedientes de obras en lo referente a

la administración del contrato, toda vez que no se verificó en los

mismos la siguiente documentación: contrato, planos, programa de

trabajo, cronograma de pago, memoria descriptiva, análisis de precios

unitarios, certificado de inscripción vigente en el sistema nacional de

registro de contratistas, certificado de solvencia de los ingenieros

residentes de las obras, acta de inicio, acta de terminación, actas de

aceptación provisional y acta de recepción definitiva, solvencia

laboral, garantías (fianza de fiel cumplimiento, fianza laboral),

formularios para el pago de valuaciones incompletos. Deficiencia

técnica en la ejecución de obra debido a que la cubierta de techo sufre

de goteras y la pintura de las paredes internas se está desconchando

producto del constante goteo en épocas de invierno. Pago de partidas

de obras no ejecutadas.

Conclusiones:

No se logró verificar la legalidad de los incrementos,

disminuciones y traslados efectuados dentro del fondo rotatorio. Se

determinó que la secretaría de infraestructura no posee un manual de

normas y procedimientos. Se verificó, la emisión de cheques a nombre

de funcionarios de la secretaría, siendo los legítimos beneficiarios de

estos pagos, personas jurídicas. De igual manera, se pagaron

compromisos que no presentan solicitud y análisis de cotizaciones,

adquisición de compromisos por diferentes conceptos que no se

corresponden con las competencias atribuidas por ley a la secretaría,

incorrecta imputación de compromisos, adjudicación directa de

contrataciones sin someter las mismas a las modalidades de selección

de contratistas previstas en la ley de contrataciones públicas. Bienes

muebles adquiridos durante el ejercicio fiscal 2008, no se encuentran

codificados e incorporados. Se verificó que algunos de los expedientes

de servicios y obras no presentan suficiente documentación

justificativa del gasto en lo atinente a la administración de los

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