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Contraloría del Estado Guárico

Informe de Gestión 2011

Pág.

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Conclusiones:

Se determinó que las modificaciones efectuadas contaban con la

correspondiente autorización de los funcionarios competentes,

igualmente se evidenciaron los respectivos depósitos bancarios en una

cuenta corriente a nombre de la Dependencia. La Secretaría de

Infraestructura no posee un Manual de Normas y Procedimientos. El

reintegro de los recursos no comprometidos fueron reintegrados fuera

del lapso previsto. En lo referente a la etapa de pago de los

compromisos, se verificaron pagos que presentan debilidad en los

soportes que los sustentan, o bien no presentan soportes documentales

que justifiquen el gasto efectuado. Se verificó la adquisición de

compromisos, sin que se evidenciaran las solicitudes y las cotizaciones

respectivas. La Secretaría de Infraestructura del estado Guárico,

adquirió compromisos, para la realización de eventos culturales, no

correspondiéndose tal actividad con la misión de la Secretaría de

Infraestructura. Se determinó que fueron pagados compromisos por

partidas presupuestarias distintas a su finalidad. En cuanto al control y

seguimiento de los bienes pertenecientes al estado, adscritos a la

Secretaría de Infraestructura se determinó que el inventario de bienes

muebles no se encuentra actualizado por la Dirección de Bienes

Estadales, asimismo, se pudo observar la compra de bienes que no

están incorporados, codificados y algunos casos no se encuentran en

físico. Se verificó que algunos de los servicios y obras presentan

deficiencias, debido a que no presentan el documento principal de la

obra (Contrato), así como documentación referente a la

administración, control y ejecución de la obra. Se evidenciaron

deficiencias técnicas en tres (03) obras contratadas.

Recomendaciones:

La máxima autoridad de la Secretaría, debe fortalecer el sistema

de control interno, mediante la implementación del Manual de Normas

y Procedimientos. Los funcionarios encargados del manejo de los

fondos, deben aplicar como medida de control al momento de la

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